◆一銀吳清雲：檔案消失 有待克服
【經濟日報／記者黃國棟／整理】 2006.12.18

導入巴塞爾協定Ⅱ（BaselⅡ）對銀行來說，最大的難題並不是人才，也不是資訊系統，而是銀行內部的歷史資料會不見。

為何會造成這樣的情況，這是因為銀行過去對每筆授信，從申請、撥款到結束，若遭遇企業還款產生問題而進入逾催系統，在每戶企業還款不同的模式，包括採取拍賣、保證人或借款人，甚至是債權催收收回全部或部分，都攸關巴塞爾協定Ⅱ對「違約率」統計。

而這些內部資訊將隨BaselⅡ資料庫的歸檔、建檔而消失，這項難題是全球所有銀行要解決的課題。

一銀曾經受到大額逾期放款、不良債權的衝擊，因此自2003年起，就著手規劃導入BaselⅡ。

一銀建置BaselⅡ的過程，是分成三階段，第一階段是基礎建設，從闢請國際顧問公司波士頓進行協助，推動信用風險管理專案，從組織改造、流程改善、政策修訂及建置信用評等模型等。

以一銀主要的企金業務為例，光是建置信用評等模型，每一項業務都有數個或十多個模型，如企金業務又分為大型企業，共有三個模型；中小企業則分為二個模型。

至於消金業務的房貸、信用卡等同樣也建置數各信用評等模型，以房貸業務來說，就有超過六個信用模型，信用卡也是不遑多讓。事實上，建置信用模型，從授信准駁、利率定價到預警系統等，都要耗費不少人力與時間。

此外，BaselⅡ的實行是牽涉銀行資本適足性，包含第一支柱的資本適算，其中一銀已完成「資本計提程式」，可按「月」試算BaselⅡ所要求的資本，利於銀行資本規劃。

而第二階段是強化風險管理文化，預計2007至2008年完成，包括擴大信用評等模型涵蓋範圍、導入日常徵授信流程，並對資本適足性的第二支柱「監理審查要求」與第三支柱「公開揭露」也會相繼落實。

第三階段是落實風險管理文化，終極目標是「建立資產組合的管理模型」，讓銀行的經濟資本可以整合在風險管理平台，而最終目的是讓銀行「經濟資本取代法定資本來評估風險調整後的績效。」

就如同我一開始所說，實施BaselⅡ最大難題雖是歷史資料會不見，但「資訊系統」整合則是每家銀行的最大挑戰，特別是受限過去資訊系統較為老舊，保留資訊也不夠完整造成整合難度更高。