◆銀行強弱分明 加速整併風
【經濟日報／記者陳芝艷、呂郁青、邱金蘭／專題報導】 2006.12.18

迎接明年新巴塞爾協定上路，國內銀行大多數都還沒準備好。金融機構經營將因此呈現弱者益弱、強者益強的兩極化現象，更加加速金融業整併風潮。

根據金管會試算，明年新制實施後，銀行平均資本適足率將減少0.11個百分點，其中資產品質差的銀行降低更多，增資壓力更大。

金管會官員表示，有四家銀行申請採行基礎內部評等法（IRB），其中兩家明年實施，另兩家明年先採舊制（Basel I），後年直接採IRB；其餘大部分銀行則選標準法。

根據金管會審核情況發現，要採IRB的銀行，資料庫建置仍不夠扎實，已函請銀行補件，其中一家未獲准，得先作標準法，目前剩中信金尚在作最後努力。

另兩家先採舊制的，有一家已確定後年來不及採IRB，也未獲准，明年將採標準法；另一家尚有希望，官員表示，這家明年先做舊制的銀行，後年開始就一定要採IRB，沒有緩衝期。

根據本報問卷調查，雖然新制會讓銀行須提列的備抵呆帳提高，但仍有五成的銀行自認，新制實施後獲利可以提高。

金管會銀行局長曾國烈表示，新制提供更好的風險管理方法，中長期來看，銀行若做得好，定價錯誤小，獲利就會提高。但短期來看，在資金寬鬆環境下，銀行可能面臨定價的挑戰。也就是，原本定價應提高利率，卻在市場競爭下面臨降低或提高的困擾。

未來，銀行經營好壞的關鍵，就在風險管理能力與定價能力，新制會讓好銀行、壞銀行區隔更加明顯，壞的銀行面臨更大的整併壓力。

銀行說，最難的部分在於資料庫的建立，只有四、五年前就著手準備的中信銀與玉山銀，率先導入更精準的內部評等法（IRB），資本計提將較同業來得節省。

跑得最快的中信銀與玉山銀分別都砸下數億元預算，在四年多前就成立專職部門，並設立風控長或是風險長，從建立新巴塞爾協定所需要的客戶資料庫開始，一步步實驗、調整。

中信銀早在91年5月，中信金控成立時就設立了風險長，是國內最早設置風險長職位銀行，斥資上億元，請來顧問公司並著手建立資料庫平台，因為早期準備時間長，使得中信銀成為明年唯一在企金與個金（房貸）同時實施IRB的銀行。

中信銀授信長鄭泰克說，明年只有法金與個金房貸先實施基礎IRB的原因是，新巴塞爾協定計算長期倒帳率來計提資本，但去年才爆發雙卡風暴，在這個時間點計算，預期倒帳率肯定「高到嚇死人」，所以，中信銀打算2011年個金才會全面上線。

玉山銀則選擇先從個金實施IRB，玉山金前後共砸下數億元預算，從91年就從歐美等地禮聘三家顧問協助，分別提供建置模型、資產負債管理和資本計提等專業給玉山銀。